Контролирующие должника лицо (КДЛ) – это физлицо или юрлицо, которое прямо или косвенно влияет на фирму и определяет ее решения. Гораздо более сложное определение дано в п. 1 ст. 61.10 Закона о банкротстве. Сложное потому, что должны быть точно определены критерии, по которым можно сделать вывод, что лицо действительно было способно оказывать влияние на фирму.
Если у человека небольшая доля в уставном капитале, меньше 10 %, и, кроме дивидендов, интересов в компании у него больше нет, то такое лицо не признается контролирующим
(п. 6 ст. 61.10 Закона о банкротстве). Но только при условии, что лицо не обладает никакими
другими признаками КДЛ.
Первое условие для снижения (освобождения) ответственности – директор должен доказать, что был номинальным, т. е. не оказывал никакого влияния на фирму. Именно директор, а не суд, не кредиторы, не конкурсный управляющий будет собирать доказательства непричастности к делам фирмы.
Второе условие для снижения (освобождения) ответственности – директор должен пойти на «сделку со следствием» и выдать человека, который реально контролировал компанию и сделал его номинальным руководителем (п. 9 ст. 61.11 Закона о банкротстве).
При этом номиналу недостаточно просто указать на реального владельца. Он должен помочь его изобличить, т. е. дать суду доказательства, что именно это лицо управляло фирмой и именно к нему перешло все имущество.
1. За год до банкротства директор уволил сам себя, но это не помогло избежать субсидиарной ответственности в 30 млн руб.
2. Директора привлекли к субсидиарной ответственности, несмотря на то что документы от имени фирмы он не подписывал.
3. Директор заявил о своей номинальности и обвинил в утрате бухгалтерских документов прошлого директора. Но это не помогло избежать субсидиарной ответственности
4. Суды первой и второй инстанций признали номинальность директора и не стали привлекать его к субсидиарной ответственности. Но кассационный суд с этим не согласился, так как в законодательстве нет такого понятия, как «номинальный директор».
5. Конкурсный управляющий не стал подавать заявление на номинального директора, а подал на предыдущего. Суд отказал в привлечении к ответственности предыдущего, так как номинальность последнего директора не была доказана.
Размер субсидиарной ответственности, т. е. та сумма, которая взыскивается с контролирующих лиц, зависит от целого ряда условий. Если говорить упрощенно, то размер субсидиарной ответственности равен той части долга компании-банкрота, которая осталась непокрытой ее собственным имуществом.
Но такая простая формула применяется редко. На размер субсидиарной ответственности еще влияют такие вопросы:
• по какому основанию привлекается КДЛ;
• сколько КДЛ привлекаются к ответственности;
• какова степень вины каждого КДЛ;
• каков реальный размер вреда кредиторам по вине КДЛ и т. д.
Каждый случай нужно рассматривать индивидуально.
